ОТЧЕТ
О РЕЗУЛЬТАТАХ СОВМЕСТНОГО КОНТРОЛЬНОГО МЕРОПРИЯТИЯ «ПРОВЕРКА РЕАЛИЗАЦИИ ОСНОВНОГО МЕРОПРИЯТИЯ «СОДЕЙСТВИЕ РАЗВИТИЮ АВТОМОБИЛЬНЫХ ДОРОГ МЕСТНОГО ЗНАЧЕНИЯ» в рамках государственной программы «Развитие дорожного хозяйства Астраханской области в 2021 году» на объекте «Управление дорожного хозяйства и транспорта»:
(далее – мероприятие)
- Основание для проведения мероприятия: решение о проведении совместного контрольного мероприятия от 20.01.2022 год; план работы КСП МО «Город Астрахань»
- Предмет мероприятия: деятельность органов исполнительной власти АО и органов местного самоуправления по исполнению полномочий в сфере дорожной деятельности
- Цель мероприятия: анализ нормативных правовых актов, регулирующих деятельность органов исполнительной власти и органов местного самоуправления в сфере использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности; объёмов бюджетных ассигнований, объёмов финансирования и их расходования; проверка эффективности формирования и использования средств муниципальных дорожных фондов АО.
- Задачи мероприятия: проверка финансово-хозяйственной деятельности, выполнение субъектом проверки законов Российской Федерации, нормативных и правовых актов, ведомственных приказов и распоряжений, направленных на целевое и эффективное использование средств местного бюджета, муниципальной собственности, экономное использование материальных, финансовых и трудовых ресурсов, правильность постановки бухгалтерского учета, состояние внутреннего контроля
- Объект финансового контроля (объекты встречных проверок (при наличии таковых): Управление дорожного хозяйства и транспорта администрации МО «Город Астрахань»
- Срок проведения мероприятия: с 07.02.2022 по 18.03.2022
- Проверяемый период деятельности: 2021
- Участники мероприятия: аудитор КСП МО «Город Астрахань»
- Краткая характеристика деятельности объекта финансового контроля (в случае необходимости): согласно положению об управлении дорожного хозяйства и транспорта администрации МО «Город Астрахань», утвержденному Решением Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 14.05.2021 года № 42:
Управление дорожного хозяйства и транспорта администрации муниципального образования «Город Астрахань» (далее – Управление) (сокращенное наименование УДХТ администрации муниципального образования «Город Астрахань») является отраслевым (функциональным) органом администрации муниципального образования «Город Астрахань». Управление осуществляет функции и полномочия учредителя в соответствии с муниципальными правовыми актами МО «Город Астрахань». Имущество Управления находится в собственности МО «Город Астрахань» и закреплено за Управлением на праве оперативного управления.
Управление осуществляет следующие полномочия:
- разрабатывает, формирует и реализует муниципальные программы и ведомственные целевые программы по вопросам, входящим в компетенцию Управления;
- организует в соответствии с требованиями законодательства РФ разработку проектно–сметной документации, сметной документации на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного назначения, а также искусственных сооружений на них;
- осуществляет строительный контроль;
- осуществляет организацию дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного назначения;
- организует обеспечение соответствия состояния дорог общего пользования местного назначения установленным правилам, стандартам, техническим нормам и другим нормативным правовым актам РФ.
Сокращенное наименование – УДХТ администрации муниципального образования «Город Астрахани».
Управление самостоятельно осуществляет ведение бухгалтерского учета.
Юридический (фактический) адрес Управления: 414000, г. Астрахань, ул. Адмиралтейская,43.
ИНН 3015118297.
Результаты контрольного мероприятия: с 01.01.2021 года по 31.12.2021 год:
- Управлением дорожного хозяйства и транспорта администрации МО «Город Астрахань» по Распоряжению Администрации МО «Город Астрахань» от 04.08.2021 № 1333–р не предоставлен акт приема–передачи имущества.
- В нарушение ч.6, ч.7 ст.1 Закона №218-ФЗ отсутствует кадастровый учет автомобильных дорог общего пользования.
- На момент проведения проверки не разработаны Правила организации и проведения работ по ремонту и содержанию Управлением дорожного хозяйства и транспорта администрации МО «Город Астрахань» автомобильных дорог общего пользования местного назначения МО «Город Астрахань».
- В нарушение приказа Минтранса РФ от 07.08.2020 года №288 технические паспорта на автомобильные дороги отсутствуют, то есть отсутствует информация об их состоянии.
- В нарушение Приказа Минфин РФ от 06.12.2010 года №162 «Об утверждении Плана счетов бюджетного учета и инструкции по его применению» Инвентаризация автомобильных дорог Управлением дорожного хозяйства и транспорта не проводилась.
- Выявлено расхождение данных по Распоряжениям и данных по Отчету в Управление Федеральной службы государственной статистики по Астраханской области и Республики Калмыкии на 9,95 км дорог общего пользования и на 396 км дорог, не отвечающих нормативным требованиям.
- Администрацией МО «Город Астрахань» в нарушение п.1.3 Административного регламента проверки соблюдения законодательства в сфере обеспечения сохранности автомобильных дорог не проводились. Соответственно в проверяемом периоде отсутствовал контроль за обеспечением сохранности автомобильных дорог.
- В техническом задании Управлением не прописана протяженность ремонтируемых улиц.
- Управлением недостоверно отражено движение денежных средств в отчете «о расходах, в целях софинансирования которых предоставляется субсидия».